+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Требование банку вернуть денежные средства

По правилам платежных систем, если оплаченная услуга не была оказана держателю карты, он имеет право потребовать от банка — эмитента карты компенсацию потраченных денег, объясняет он. Процедура выглядит так: держатель карты обращается к банку-эмитенту, и тот может потребовать от банка, который обслуживает поставщика услуги эквайер , возврата средств так называемый чарджбэк , описывает Достов. Как правило, если услуга не была оказана, а ее поставщик самостоятельно не вернул деньги, эмитенты инициируют операции чарджбэка. Банки-эквайеры делают компенсацию из собственных средств и впоследствии могут списать эти деньги со счета поставщика услуги, например туроператора или авиакомпании, рассказывает он. И добавляет, что в нынешней ситуации авиаотрасль и отрасль туризма испытывают большие сложности, поэтому не факт, что банкам удастся вернуть выплаченные средства. Сильнее всего это может ударить по банкам, которые работают с туроператорами и авиакомпаниями и выступают агрегаторами по приему платежей, а также по сервисам по бронированию туров и билетов, поскольку прежде всего банки будут взыскивать средства с них, подчеркивает Достов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: КАК ВЕРНУТЬ ДЕНЬГИ ЗА НЕ ОКАЗАННУЮ УСЛУГУ

Письмо на возврат денежных средств в 2020 году: образец

Первый вопрос, который обычно возникает при обнаружении на счете чужих денег: как и куда их вернуть? Ну или как минимум: нужно ли их вообще возвращать? Порядок осуществления возврата ошибочно перечисленных средств зависит от того, по чьей вине средства были перечислены не туда. А виновником тут может быть либо банк, участвовавший в осуществлении платежа, либо сам плательщик.

Если виноват банк. В таком случае после выявления ошибки банк обязан немедленно уведомить вас о ней, а также о том, что чужие средства необходимо вернуть п. Уведомление может быть направлено вам напрямую или через обслуживающий вас банк п. В течение трех рабочих дней с даты получения такого уведомления вы должны инициировать перевод эквивалентной суммы средств банку-нарушителю.

Об этом сказано в п. Если же по какой-то причине вы вообще откажетесь возвращать средства в добровольном порядке, банк-виновник будет обращаться в суд п. Если виноват плательщик. В такой ситуации вы обязаны вернуть ошибочные деньги как безосновательно полученное имущество ч. В какой срок необходимо осуществить такой возврат? До недавних пор этот срок составлял пять дней. Это было предусмотрено ст. Таким образом, на сегодня специальный для рассматриваемого случая срок возврата законодательно не установлен.

Значит, начиная с 7 февраля при возврате средств, ошибочно перечисленных по вине плательщика, ориентироваться нужно на общий срок выполнения обязательства, установленный ч. Учтите: за пользование чужими деньгами начисляются проценты ч. Такой вывод содержится в решении Хозяйственного суда г. Киева от Более того, иногда суды находят основания для начисления процентов не только согласно ст. Правда, случаются и решения с противоположным выводом — например, постановление Киевского апелляционного хозсуда от Там сказано, что в случае возврата безосновательно полученных средств обязанность должника уплатить сумму долга с учетом индекса инфляции и процентов годовых согласно ч.

Однако, на наш взгляд, затягивать с возвратом, уповая на такую позицию, не стоит. В бухучете ошибочные деньги предприятие-получатель показывает записью: Дт — Кт Соответственно, возврат отражаем обратной проводкой: Дт — Кт На наш взгляд, отражать такие затраты нужно корреспонденцией: Дт — Кт Правда, Минфин в письме от Правда, высокодоходникам и малодоходникам-добровольцам придется увеличить финрезультат на сумму санкций, выплаченных в пользу:.

ХХ НКУ п. Суммы ошибочно полученных средств доходом, в принципе, не являются. Поэтому, на наш взгляд, в налогооблагаемый ЕН-доход их включать не нужно. Дополнительное подтверждение необлагаемости ошибочных сумм можно углядеть в п. Он гласит: в состав налогооблагаемого дохода плательщиков единого налога ЕН не включаются суммы средств, которые единоналожники возвращают покупателям товаров работ, услуг , если такой возврат происходит вследствие возврата товара, расторжения договора или по письму-заявлению о возврате средств.

И хотя формально указанный подпункт на нашу ситуацию не распространяется так как освобождает от ЕН-обложения только средства, возвращаемые покупателям , он подтверждает, что возвращаемым средствам в налогооблагаемом доходе не место.

И если уж средства, полученные от реальных покупателей, не подлежат обложению ЕН, то об ошибочных деньгах и вовсе говорить нечего. В общем, мы считаем, что. Причем независимо от того, возвращены они в установленный законом срок либо в рамках отчетного периода или нет. Но налоговики с таким подходом не согласны.

На вопрос о ЕН-обложении юрлицом средств, ошибочно зачисленных по вине банка, они отвечают так см. А в периоде, в котором осуществлен возврат, — осуществить перерасчет. Если же 3-дневный срок нарушен, налоговики, по всей видимости, не видят оснований для перерасчета отраженного дохода.

Во всяком случае, в указанной консультации они о такой ситуации вообще не упоминают. Похожие разъяснения дают контролеры и в отношении единоналожников-физлиц см. Правда, эта консультация касается и ошибочных средств, зачисленных по вине банка, и средств, зачисленных по ошибке плательщика.

И в ней фискалы не привязываются к установленному законом сроку возврата , но все так же требуют учитывать период возврата ошибочных денег. Так, по их мнению:. Объектом налогообложения физлиц-предпринимателей на общей системе налогообложения является чистый налогооблагаемый доход, т. В нашем случае, т.

А значит,. Кстати, соглашаются с этим и налоговики, которые в своих консультациях подчеркивают: если полученная физлицом-предпринимателем сумма средств была возвращена, то ее не включают в состав дохода субъекта хозяйствования см.

Но с возвратом поторопитесь. Во-первых , хоть налоговики в упомянутой консультации об этом не говорят, на практике в качестве условия необложения чужих денег они вполне могут выдвигать те же требования, что и для единоналожников. Наверняка налоговики будут отстаивать такой подход на том основании, что указанные расходы не включаются в перечень предпринимательских расходов, перечисленных в п.

Так они поступают, например, с банковскими процентами по предпринимательским кредитам см. Объектом обложения НДС являются операции поставки товаров и услуг, место поставки которых расположено на таможенной территории Украины п. А вот средства, которые не связаны с взаимоотношениями поставочного характера, а получены ошибочно , под объект обложения НДС не подпадают. В принципе, согласны с этим и налоговики.

Однако для неначисления НДС они традиционно выдвигают два дополнительных условия:. Соответствующее разъяснение в отношении средств, перечисленных в результате банковской ошибки , размещено в БЗ Аналогичное разъяснение ранее действовало и в отношении средств, ошибочно перечисленных по вине плательщика см.

Киеве от Правда, сейчас в связи с отменой пятидневного срока налоговики воздерживаются от подобных требований. Сегодня на вопрос об НДС-обложении средств, ошибочно перечисленных по вине плательщика, они отвечают уклончиво а точнее, не отвечают вовсе , ссылаясь на необходимость детального изучения ситуации, и рекомендуют получить по этому вопросу индивидуальную налоговую консультацию см. БЗ Так что, будут ли налоговики теперь требовать соблюдения общего семидневного срока, установленного ГКУ , пока не ясно.

Справедливости ради заметим, что есть и благоприятное для налогоплательщиков разъяснение, в котором налоговики, указывая на необложение НДС ошибочно полученных средств, вообще не вспоминают о сроках такого возврата см. Но мы не особо уповаем на него, поскольку оно имеет адресный характер и касается только тех, кто применяет кассовый метод начисления НДС. Хотя, безусловно, допусловия от налоговиков надуманы.

Даже если ошибочные средства возвращены позже установленного срока или не возвращены вовсе, такое нарушение расценивается только как нарушение порядка проведения безналичных расчетов. Да и наличие договорных отношений с контрагентом, ошибочно зачислившим деньги, тоже не повод для обложения НДС всех полученных от него сумм.

Не требуется начислять налог и в случае поступления от контрагента средств на основании договора поставки в завышенной сумме. Это же касается и поступления от покупателя повторной оплаты одних и тех же товаров. Тут важно, чтобы такую излишне уплаченную по договору сумму стороны не зачли в счет будущих поставок товаров работ, услуг по этому или по другому договору.

Иначе эта сумма действительно будет рассматриваться как предоплата со всеми вытекающими отсюда последствиями в виде НДС-обязательств, а также составления и регистрации НН. Предположим, между контрагентами заключен договор на поставку товаров на сумму грн.

В таком случае продавец должен выписать НН только на сумму грн. При этом, для того чтобы налоговики не заставили начислить НДС на вершок в сумме грн. Обобщающую налоговую консультацию, утвержденную приказом ГНСУ от А если ошибка допущена при осуществлении платежей, требующих применения РРО?

Нужно ли проводить такие ошибочные поступления через РРО? Нет, если такое ошибочное поступление не является оплатой за товары работы, услуги , то проводить его через РРО не нужно. Ведь такое поступление не подпадает под определение расчетной операции. Подтверждают это и суды см.

Но ошибочность платежа и его непоставочный характер, конечно же, должны быть документально подтверждены. Может случиться так, что требование о возврате ошибочно полученных средств вам так и не поступит. В таком случае никакой ответственности за невозврат вам не грозит. Но как тогда поступать с этой задолженностью в учете? Можно ли ее списать? До истечения срока исковой давности ИД для списания этой задолженности оснований нет.

Тут действует общий срок ИД — 3 года. По обязательствам, сроки исполнения которых не определены или определены моментом требования , истечение ИД начинается со дня, когда у кредитора возникает право предъявить требование об исполнении обязательства. Если должнику предоставляется льготный срок для исполнения такого требования, течение ИД начинается с истечением этого срока. Согласно ч. При этом должник обязан выполнить такое требование в течение 7 дней со дня его предъявления. Таким образом, по сути, нет требования от кредитора — нет и начала истечения ИД.

К таким выводам нас приводит и п. С другой стороны, исходя из постановления пленума ВХСУ от Учтите: если дело дойдет до списания задолженности, в периоде ее списания в размере такой задолженности у предприятия возникнет доход Дт — Кт

Принуждение банков: как вернуть украденные с карты деньги

Одно из основных положений о вкладах в банках поставлено под сомнение. Клиент Сбербанка обратился за возвратом денежных средств по истечении срока вклада, но банк ему отказал, поскольку подозревал его в легализации доходов. Вкладчик обратился в суд и проиграл: спор был разрешен в пользу Сбербанка, отказ в выдаче денежных средств признан законным. Это решение суда — прецедент. Конечно, в нашей стране не прецедентная система права, и вердикт Верховного суда не является безусловным основанием для принятия аналогичных решений всеми судами по всей стране в аналогичных ситуациях.

если организация торговли (сервиса) готова вернуть своему клиенту денежные средства, ранее уплаченные при помощи банковской.

Как вернуть деньги при ошибках и сбоях в финансовых операциях

Такими реквизитами могут быть номер телефона, карты или счета отправителя. Подождать несколько минут. Банк проведет проверку. Если банкомат выдал чек, его нужно сохранить. Пару недель вполне можно считать разумным сроком. Технический сбой. Трижды неверно введен ПИН-код. Карта просрочена. Карта заблокирована. СМС прислали мошенники.

О возврате ранее уплаченных денежных средств в полном объеме

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Вопросы взаимодействия клиентов с банками и иными платежными агентами нередко носят конфликтный характер, причем с самого начала формирования современной законодательной базы в этой области. Достаточно вспомнить распространенную в е годы ситуацию, когда суды признавали обязанность по уплате налогов исполненной только с момента зачисления соответствующей суммы в бюджет, что позволяло недобросовестным банкам безнаказанно пользоваться чужими средствами. Исправить положение удалось только после вмешательства КС РФ 1.

В настоящее время из-за неблагоприятной эпидемиологической обстановки многие организации торговли сервиса вынуждены возвращать денежные средства, ранее уплаченные их клиентами за поставляемые товары работы, услуги. В связи с этим обращаем внимание, что в случае, если организация торговли сервиса готова вернуть своему клиенту денежные средства, ранее уплаченные при помощи банковской платежной карточки, такую операцию необходимо оформить путем осуществления операции возврата в платежном терминале.

Как вернуть деньги, списанные мошенниками? Рекомендации Банка России

Бланк письма на возврат денежных средств. Образец письма на возврат денежных средств. Самая распространенная причина, по которой приходится возвращать деньги, это ошибочно составленные документы на перевод денежных средств с расчетного счета. О том, что делать если денежные средства списаны с расчетного счета организации по ошибке банка , рассказали эксперты Системы Главбух. В платежных поручениях организация может неправильно указать реквизиты получателя либо самого получателя.

Подозрительные деньги. Могут ли банки отказывать в возврате средств вкладчикам

Уважаемый пользователь, Вы пользуетесь устаревшим браузером, который не поддерживает современные веб-стандарты и представляет угрозу вашей безопасности. Для корректного отображения сайта рекомендуем установить актуальную версию любого современного браузера:. Прочитать в мобильной версии сайта. Конкретный порядок оформления возврата денежных средств покупателю клиенту не установлен. Законодательство устанавливает лишь некоторые требования и ограничения, которые организации и ИП должны соблюдать.

Чтобы вернуть деньги, отправленные контрагенту по ошибке, составьте письмо. Форма документа - свободная. Образец письма на.

Ошибочно полученные средства: как вернуть и учесть?

Первый вопрос, который обычно возникает при обнаружении на счете чужих денег: как и куда их вернуть? Ну или как минимум: нужно ли их вообще возвращать? Порядок осуществления возврата ошибочно перечисленных средств зависит от того, по чьей вине средства были перечислены не туда. А виновником тут может быть либо банк, участвовавший в осуществлении платежа, либо сам плательщик.

Возврат денег по несанкционированным транзакциям: что изменится с 1 января 2014 года

В году мошенники совершили около незаконных операций по банковским счетам россиян и украли 5,7 миллиарда рублей. Мошенникам удается выманивать секретную информацию по картам с помощью различных психологических уловок. Стоит отметить, что в этих случаях банк не компенсирует похищенные деньги. Но аферисты могут использовать и другие схемы. Вам пришло смс-сообщение, что с карты списали деньги, но вы ничего не покупали, переводы не делали и наличные не снимали.

.

.

.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Кондратий

    Тарас, спасибо. Любая покупка квартиры и тд будет больше 150 тис грн, что подпадает под фин. мониторинг или я что-то путаю?